למשרדי
הגיע אדם בן 67, בעל חברה משפחתית ( אב
המשפחה )
הסיבה כאשר
לא קיבל תשובות מספקות מרואה החשבון שמלווה את החברה (לדעתי עקב חוסר תשומת לב
לחברה ולבעלים )
הלקוח
בעל חברה משפחתית בה עובדים : אב, אם,
שני ילדיהם ועוד מספרים עובדים .
לאחר
פגישה עם הלקוח, ניתוח המבנה של העסק וצרכיו האישיים של בעליו, וההבנה כיצד ניתן
להזיז דברים בתוך המבנה הארגוני, ניגשתי לעבודה .
השאלה
של הלקוח היתה: האם שווה לקבל קצבת זקנה מביטוח לאומי ופנסיה מחברת הביטוח ועדיין לעבוד בחברה :
הלקוח
מושך מהחברה שכר חודשי של 15,000 ₪ נטו.
פרוט
יותר מדויק של רכיבי השכר: שכר ברוטו של כ
35,000 ₪ + שווי רכב של 9,000 ₪ כלומר שכר למס של 43,000 ₪ ועוד
עלות מעסיק של כ 8,000 ₪ כלומר סה"כ
הוצאה חודשית לחברה של 51,000 ₪
ללקוח
יש תוכנית פנסיה והינו זכאי לפנסיה של 8000 ₪ מחברת ביטוח בגיל 67 ,
כמובן שיכול להשאיר את תוכנית הפנסיה
ולמשוך בגיל 70. במצב זה כאשר משאירים את
הפנסיה לגיל 70 יקבל סכום יותר גבוה מ-
8,000 ₪ . הצפי לפנסיה בגיל 70 הינה 9,000 ₪
המטרה
שלי ביעוץ שהלקוח ימשיך לקבל את הנטו שלו כלומר 15,000 ₪ , ושהכנסתו לא תיפגע.
כמובן במקביל
לעבודתי שלחתי את הלקוח לסוכן הביטוח שלו על מנת שייתן לו יעוץ לגבי הריסקים שיש
לו בביטוח חיים כגון: מוות. אי כושר עבודה
וכולי . על מנת שלא ייפגע בשום אפשרות .
לאחר
עיון במסמכים להלן המסקנה:
להגיש
בקשה לתביעת קצבת זקנה יקבל בחודש כ-
2300 נטו .
להגיש
תביעה לפנסיה מחברת הביטוח יקבל בחודש - 8000 ₪ .
עד
לנקודה הנ"ל החברה לא מוציאה ולא אגורה אחת וללקוח יש 10,300 ₪ כלומר חסר לו
עוד 4700 ₪ להשלמה. (זוכרים? היום יש לו שכר נטו מהחברה של 15,000 ₪ ולשם אנחנו
רוצים להגיע).
מצאתי
פתרון יצירתי שבו הלקוח יקבל את ה 4,700 ₪ החסרים מהחברה כאשר העלות לחברה הינה 6,400 ₪ בלבד.
הלקוח
ימשיך לקבל 15,000 ₪ נטו בחודש ( לא ניפגע
ברמת השכר נטו לחודש ), ההוצאה לחברה תהיה 6400 ₪ במקום 51000 ₪ כלומר חסכון חודשי בסך 44,600 ₪ וחסכון שנתי 535,200 ₪ לחברה.
יכול להיות
שהסתכלות כזאת על העסק יכולה להתקיים רק בניתוח חשבונאי מבחוץ. את זה, ועוד נקודות
מבט נוספות, אנחנו יודעים לעשות ב"הדור
הבא".
חנן
אלטר יועץ מס ( סוכן ביטוח ) MA בלימודי משפט
054-4824695
