תמהיל אשראי
איך קובעים את חלוקת התפקידים בחברות משפחתיות?
לרוב, משרות המפתח בעסק (מנכ"ל, מנהל/ת
כספים) מאוישות על ידי בני המשפחה.
זה לא בהכרח רע, אך ישנם תפקידים שדורשים ידע,
שלא תמיד בנמצא אצל בני המשפחה.
כאשר בן משפחה מקבל את ניהול העסק, ניהול הכספים,
יש לזה יתרון רב בשל המחויבות האינסופית לעסק, שהוקם על ידי הוריו או אפילו
הוריהם. ועל אף שאינו בעל השכלה מתאימה, הוא בסך הכל זקוק קצת להכוונה, להארת
הנקודות החשובות, ולעזרה בעלייה על הדרך הנכונה.
פה בדיוק אנחנו נכנסים.
רבים מן העסקים המשפחתיים מתנהלים במסגרות אשראי
שאינן מתאימות להם. אי התאמה זו יכולה להביא למצב של איבוד הדרך, ואפילו קריסה.
במהלך חיי העסק, אנחנו מממנים את הפעילות השונה בסוגים שונים של
אשראי. (מסגרת שוטפת, הלוואות לזמן קצר, הלוואות לזמן ארוך, הלוואות בולט, הלוואות
גרייס וכו').
איך מחליטים מה נכון ואיזה סוג אשראי לקחת לאיזו מטרה?
אז הנה כלל האצבע:
סוג המימון צריך להתאים לסוג ומשך השימוש בכסף.
הלוואת זמן קצר למשל מתאימה למימון הפעילות השוטפת. למשל קניית מלאי
או מתן אשראי ללקוחות.
לעומת זאת, אם רוכשים מכונה שמשמשת את העסק לטווח ארוך בייצור, נכון
לקחת הלוואה לזמן ארוך.
גם בתוך הזמן הקצר ישנם סוגים שונים של אשראי.
אז מה ההבדל בין הלוואת זמן קצר ומסגרת אשראי
שוטפת?
מסגרת אשראי היא סכום המדווח בחשבון העו"ש.
סכום שעד אליו ניתן להגיע כאשר אנחנו מושכים כספים, אך לא יותר ממנו. היתרון
במסגרת אשראי שוטפת הוא שתשלום הריבית הוא על הניצול בפועל. כלומר, אם עומדת
לרשותנו מסגרת של 150,000 ₪, אך החשבון עולה ויורד במהלך החודש, לעיתים הוא בפלוס,
לעיתים במינוס של עד 50,000 ₪. תשלום הריבית יהיה רק על הימים בהם החשבון עמד
ביתרת חובה.
לעומת הלוואה לזמן קצר, שהיא הזרמה חד פעמית של
150,000 ₪ (לדוגמא) לחשבון, תשלום הריבית הוא על כל הסכום, גם אם חלקו
"שוכב" בחשבון בפלוס.
כאן צריך להוסיף כי ישנן הלוואות עליהן משולמת
עמלת מסמכים, וישנן מסגרות עליהן משולמת עמלת הקצאת אשראי. ולכן, כדאי לשקלל את כל
הנתונים הללו, כולל שיעור הריבית, כאשר מקבלים החלטה על סוג המימון שנרצה לבקש
מהבנק.
אנחנו בדור הבא"" נאבחן את פעילות העסק, את תמהיל האשראי הקיים,
ונתאים אותם אחד לשני.
וזו רק פעולה אחת, מתוך כל הפעולות שאנחנו יודעים לעשות בתחום הכלכלי.
אם תצטרפו אלינו, לא רק שתרוויחו אבחון מדוקדק על כל הפעילות הכלכלית
של העסק, תרוויחו עוד ארבעה זוגות עיניים שמסתכלים דרך ארבעה זוגות משקפיים שונים.
שווה לכם.
דורית אלטר, MBA, מלווה ויועצת פיננסית
לעסקים. בעלת ניסיון בתפקיד ניהולי בבנק מסחרי גדול.
